问卷调查
1.经济概论
1.1 宏观经济
墨西哥是拉美经济大国，也是世界上最开放的经济体之一。墨西哥工业门类齐全，石化、电力、矿业、冶金和制造业较发达。执政当局实施了稳定和可持续的货币与财政政策，使墨西哥比索成为交易量最高的新兴市场货币之一。由于其生产能力的增强，墨西哥正逐渐从石油等原材料的出口国逐渐转变为多样化发展的工业国家，并已经成为了为区域和全球价值链提供整合制成品的主要供应商之一，目前是全球第15大出口国。
墨西哥自然资源十分丰富，拥有石油、天然气和煤等动力资源；金和银等贵金属；铅、铜、锰、锑、钨、锡、铋、汞等有色金属以及铀、镭、钍等稀有金属，多种矿产品储量和产量居世界前列。
1986年，墨西哥加入《关税及贸易总协定》。1994年1月1日，正式加入北美自由贸易区，与美国、加拿大的经济往来进一步密切。此后，墨西哥经济连续多年保持增长，国际储备和外资不断增加，通货膨胀降至1位数，财政扭亏为盈，负债率达正常值，进出口大幅度增加。
1.2 经济园区
墨西哥政府共批准建设 5 个经济特区。2017年9月8日，经总统令批准设立首批3个经济特区，即恰帕斯港经济特区（Puerto Chiapas）、夸察夸尔科斯经济特区（Coatzacoalcos）和拉萨罗卡德纳斯—拉乌尼翁经济特区（Lázaro Cardenas-La Unión）。2017 年 12 月 19 日，又设立了萨利纳克鲁斯经济特区（Salina Cruz）和普罗格雷索经济特区（Progreso）。截至目前，5 个经济特区共吸引投资 62 亿美元，预计未来 10～15 年投资总额达 360 亿美元，创造就业岗位 5 万多个。
北美华富山工业园区（Hofusan）位于墨西哥新莱昂州（Nuevo León）的蒙特雷市北郊，是由中国华立集团、富通集团联合墨西哥 SANTOS 家族在墨合作开发的第一家中资工业园区，2015 年投入运营，中国银行提供 12 亿美元融资。该工业园区可以容纳 100 家中国企业。园区地理位置优越，距美国得州边境口岸拉雷多约 200 公里，距蒙特雷市 20 公里。主要吸引汽车和摩托车零部件、家电零部件、机械电子、新材料等制造业企业入园设厂，目标是形成以龙头企业为主导、上下游配套产业入驻的产业链集群。
园区规划总面积 8.5 平方公里，其中工业用地4平方公里，配套开发标准厂房、仓储物流和商业、生活设施。园区分三期开发，第一期面积 2 平方公里。目前，水、电、道路、网络等基础设施完善，可以满足企业设厂生产所需。2018 年，华富山工业园区通过考核成为浙江省省级境外经贸合作区。华富山将为入园企业提供“一站式”全方位服务，在前期调研、人员出入境、公司注册、人力资源、财务、税务、生产许可、VAT 认证、厂房改造等方面提供服务和帮助，解决了客户对于陌生市场环境的疑虑，大大降低了企业投资前期的难度和成本。
2.墨西哥营商环境
2.1 总体评价
世界银行发布的《2020年营商环境报告》显示，墨西哥营商环境在全球排名第 60 位，各细项排名分别为：开办企业（107）、办理施工许可证（93）、获得电力（106）、登记财产（105）、获得信贷（11）、保护少数投资者（61）、纳税（120）、跨境贸易（69）、执行合同（43）、办理破产（33）。
2.2 优化营商环境相关举措
推进企业税收改革。近年来，墨西哥积极推进企业税收改革，特别是建立为小企业服务的“参与税收制度”（RIF），鼓励非正式企业正规化。小企业可在墨税务总局网站办理纳税相关手续，并享受一系列为小企业提供的优惠措施，主要包括：
（1）年收入低于 10 万比索的纳税企业，10年内免增值税和生产服务特别税（IEPS），年收入在 10万～200万比索的企业，享受 10 年内阶梯减免增值税和生产服务特别税的待遇；
（2）简化税收计算方式，只要提供经营领域和收入额，即可计算出应纳税额；
（3）住房贷款：提供住房贷款税收优惠；
（4）经济支持：通过国家金融公司和国家创业局为企业提供经济支持；
（5）贷款：可为企业提供 500 比索至 30 万比索的贷款支持，通过专门项目（INFONACOT）企
业员工可申请消费贷款。
这一措施大大提升了企业办税的便利化程度，让很多从未纳税的小企业开始纳税。不仅促进了小企业的正规化经营，还新增加纳税企业 79 万家。
放宽市场准入。近年来，墨西哥政府在能源、电信领域推出一系列改革举措，旨在放宽市场准入。2019 年，墨西哥新一届政府开启新一轮能源改革，向外国或私营投资者开放勘探开发权，吸引外国资本和技术，为油气行业发展注入活力，继续保持其石油生产和出口大国的地位。为确保改革的顺利实施，墨西哥政府改组设立了相关机构。同时，成立了墨西哥石油基金（FMP），作为一种公共信托，负责统一接收和管理改革后政府获得的矿权出让、权益分配等收入。
３.中墨经贸合作
3.1 中墨双边贸易
目前，中国已连续 14 年成为墨西哥第二大贸易伙伴，墨西哥连续 7 年成为中国在拉美的第二大贸易伙伴。根据墨西哥经济秘书处统计，2018 年中墨双边货物贸易额为 907 亿美元，同比增长 12.18%，其中，墨对中出口 72 亿美元，同比增长 7.2%，墨自中国进口 835 亿美元，同比增长12.6%；墨西哥对中国贸易逆差 763 亿美元，增长13.2%。总体来说，中国和墨西哥的贸易额呈增长
态势。
墨西哥对中国出口的前三大类商品为矿产品、运输设备和机电产品，2018 年出口额分别为 24.9 亿美元、15.4 亿美元和 12.5 亿美元，其中矿产品和运输设备增长 9.5% 和 22.4%，机电产品下降 19.4%，三类商品合计占墨西哥对中国出口总额的 73.3%。墨西哥自中国进口的主要商品为机电产品，2018 年进口额为 524.9 亿美元，增长 13.0%，占墨西哥自中国进口总额的 62.4%。中国还是墨西哥家具玩具杂项类商品的第一大进口来源地，2018 年进口额为 31.6 亿美元，占墨该类商品进口总额的42.9%。
3.2 中国对墨投资概况
相较于欧美和日韩等国家，中国企业到墨西哥进行贸易和投资活动的时间较短、经验欠缺。鉴于特定存在的投资、贸易服务壁垒和曾被取消的墨西哥高铁项目等负面因素影响，来墨投资的企业仍保持谨慎态度。不过，自 2016 年以来，赴墨西哥投资中资企业又逐渐增多。根据《2018 年度中国对外直接投资统计公报》，2018 年中国企业对墨全行业直接投资流量 3.78 亿美元，同比增长120.9%，创历史新高。
中国企业对墨西哥投资主要集中在矿业、能源、电信、制造业、金融、工业园区等领域。近年
来，多家中资企业积极抓住墨西哥能源与电信改革机遇，取得业务突破。在墨西哥投资的代表性中资企业有中国石化集团、中国工商银行、华为技术有限公司、金川集团、金龙精密铜管集团等。其中，华为技术有限公司 2014 年起在墨西哥投资 15 亿美元，建设客服中心、网络运行中心、技术创新中心和技术培训中心等，使墨西哥成为其在西半球电信解决方案的销售基地。中国工商银行墨西哥子行 2016 年 6 月正式营业，成为首家在墨设立机构的中资银行。
4.投资目标产业
4.1 农业
农业是墨西哥重要的经济产业。农林牧渔用地面积 1.96 亿公顷，其中耕地面积 2313.2 万公顷，多年生作物种植面积 267.6 万公顷，草地、牧场、森林、内陆水域等其他用地面积为 1.7 亿公顷。
墨西哥主要周期性经济作物有玉米、高粱、大麦、菜豆、大豆、小麦、水稻、土豆和青辣椒等，多年生作物包括咖啡、橙子、芒果、柠檬、鳄梨、香蕉、桃子和葡萄等。全国牧场占地面积 7900 万公顷，主要饲养牛、猪、羊、马、鸡等。农业主产区主要包括锡那罗瓦州、塔毛利帕斯州、萨卡特卡斯州和瓜纳华托州。墨西哥海洋捕鱼业也很发达，金枪鱼、虾、大牡蛎和沙丁鱼等产品产量丰富。
墨西哥农业优势明显，包括小麦、玉米、高粱等粮食作物，鳄梨、葡萄、柠檬、芒果等酸性水果，黑莓、草莓、蔓越莓等浆果类水果，以及冻虾、金枪鱼、牛肉、猪肉等出口优势明显。此外，龙舌兰酒的出口量居世界第一。墨龙舌兰酒作为国酒享誉世界，世界上 99% 的龙舌兰酒产自于哈利斯科州。
4.2 石油工业
墨西哥石油资源丰富，是拉美主要石油生产国之一，石油工业在其经济中占重要地位，石油出口收入在墨财政收入中占有较大比例。墨西哥最大的石油产品出口市场是美国。墨西哥石油和天然气资源大多储藏于东部的墨西哥湾沿海与近海地带，只有萨比纳斯油气储藏区位于北部，距墨西哥湾较远。按出产石油类别来分，墨西哥中东部陆上地区主要生产轻质原油，坎佩切海上油田则主要生产重质原油。
4.3 汽车产业
汽车业是墨西哥最大的制造业部门，是其支柱产业。墨西哥是全球重要的汽车生产大国和出口大国，主要向美国出口，是外资进入较早、投资规模较大的行业之一，一直是吸引外商直接投资的主要部门。2018 年，墨西哥取代韩国成为全球第六大汽车生产国，进一步显示出汽车产业在该国的支柱地位。
根据墨西哥汽车工业协会（AMIA）统计数据，墨2018年生产轻型轿车 390 万辆，生产重型车16.2 多万辆，总产量达到四百万辆以上。墨西哥也是全球第五大汽车零配件生产国和零配件出口美国的第二大国。同时，墨西哥还是重型车第五大生产国和出口国，并且在农业用车和建筑用车制造方面有很大优势。
来源：贸促总会《企业对外投资国别（地区）营商环境指南》之墨西哥
